秦岭水泥发布重大资产重组预案表示，本次重组包含重大资产出售和发行股份购买资产，同时冀东水泥拟向中再生转让 1 亿股秦岭水泥股票，该股份转让与本次重大资产出售、发行股份购买资产三者互为生效条件。其中，秦岭水泥拟以2.75元每股的价格发行不超过68142万股，用以收购相关资产。公司表示，本次重组前，公司控股股东为冀东水泥，实际控制人为冀东发展;重组完成后，中再生将成为公司控股股东，供销总社将成为本公司的实际控制人。
重大资产出售方面，根据秦岭水泥与冀东水泥签署的《重大资产出售协议》，秦岭水泥拟向控股股东冀东水泥出售公司现有全部资产(含负债)。为资产交割方便，重大资产出售的实施方式为秦岭水泥出资新设一全资子公司，由该子公司承接公司现有资产、业务和员工，待本次重大资产重组方案获准实施时，将该子公司的股权连同秦岭水泥体内其他的资产(含负债)出售给冀东水泥。
截至 2014 年 3 月 31 日，拟出售资产的账面净值(母公司口径)为-2,871.94万元，预估值为 3,000 万元，预估增值率为 204.46%。
发行股份购买资产方面，根据秦岭水泥与发行对象签署的《发行股份购买资产协议》，秦岭水泥拟向中再生、中再资源等 11 名发行对象发行股份购买其合计持有的洛阳公司 100%股权、四川公司 100%股权、唐山公司 100%股权、江西公司 100%股权、黑龙江公司 100%股权、蕲春公司 100%股权、广东公司 100%股权，以及山东公司 56%股权。
截至 2013 年 12 月 31 日，上述 8 家标的公司账面净值合计为 4.96 亿元，模拟账面净值合计为 5.71 亿元;拟购买资产的模拟账面净值(按股权比例)合计为 5.42 亿元，预估值合计为 18.74 亿元，预估增值率为 245.96%。
股份转让方面，在《重大资产出售协议》《发行股份购买资产协议》签署的同日，冀东水泥
与中再生签署《股份转让协议》，冀东水泥拟以每股 2.75 元的价格向中再生转让1 亿股秦岭水泥股票。该股份转让与本次重大资产出售、发行股份购买资产三者互为生效条件。
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